公司代碼：603131 公司簡稱 ：上海滬工
2018年度内部控制評價報告
上海滬(hù)工焊接集團(tuán)股份有限公司全體股東 ：
根據《企業内部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他内部控制監管要求（以下簡稱企業内部控制規範體系），結合本公司（以下簡稱公司）内部控制制度和評價辦(bàn)法，在内部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2018年12月31日（内部控制評價報告基準日）的内部控制有效性進行瞭(le)評價。
按照企業内部控制規範體系的規定 ，建立健全和有效實施内部控制，評價其有效性，並(bìng)如實披露内部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施内部控制進行監督。經理層負責組織領導企業内部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告内容不存在任何虛假記載 、誤導性陳述或重大遺漏，並(bìng)對報告内容的真實性、準確(què)性和完整性承擔個别及連帶法律責任。
公司内部控制的目标是合理保證經營管理合法合規 、資産安全、财務報(bào)告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略 。由於(yú)内部控制存在的固有局限性，故僅能爲實現上述目标提供合理保證。此外 ，由於(yú)情況的變化可能導緻内部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據内部控制評價結果推測未來内部控制的有效性具有一定的風險。
否
有效
根據公司财務報告内部控制重大缺陷的認定情況，於内部控制評價報告基準日，不存在财務報告内部控制重大缺陷，董事會認爲，公司已按照企業内部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持瞭有效的财務報告内部控制。
否
根據公司非财務報告内部控制重大缺陷認定情況 ，於内部控制評價報告基準日，公司未發現非财務報告内部控制重大缺陷。
自内部控制評價報告基準日至内部控制評價報告發出日之間未發生影響内部控制有效性評價結論的因素 。
是
是
公司按照風險導向原則確(què)定納入評價範圍的主要單(dān)位 、業務和事項以及高風險領域。
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指标 |
占比（%） |
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納入評價範圍單位的資産總額占公司合並(bìng)财務報(bào)表資産總額之比 |
100.00 |
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納入評價範圍單位的營業收入合計占公司合並(bìng)财務報(bào)表營業收入總額之比 |
100.00 |
納入評價範圍的主要業務和事項包括：組織機構、發展戰略、人力資源、貨币資金管理、銷售與收款管理、實物資産(chǎn)管理、採(cǎi)購與付款管理、成本費用核算、生産(chǎn)及質量管理、生産(chǎn)計劃管理。
重點(diǎn)關注的高風險領域主要包括發展戰略、人力資源、資金使用的審核與批準執行情況、銷售業務的拓展與授予客戶信用政策的情況、供應商選擇與招投标執行情況、生産(chǎn)規範化與質量檢驗情況 。
否
否
無
公司依據企業内部控制規範(fàn)體系及公司制定的相關(guān)内部控制制度和内部控制程序，組織開展内部控制評價工作。
否
公司董事會根據企業内部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分财務報告内部控制和非财務報告内部控制 ，研究確定瞭(le)适用於本公司的内部控制缺陷具體認定标準，並(bìng)與以前年度保持一緻。
公司確(què)定的财務報(bào)告内部控制缺陷評價的定量标準如下：
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指标名稱 |
重大缺陷定量标準 |
重要缺陷定量标準 |
一般缺陷定量标準 |
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利潤總額潛在錯報 |
錯(cuò)報(bào)≥利潤總額的10% |
利潤總額的5%≤錯(cuò)報(bào)＜利潤總額的10% |
錯(cuò)報(bào)<利潤總額的5% |
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資産總額潛在錯報 |
錯報(bào)≥資産(chǎn)總額的1% |
資産(chǎn)總額的0.6%≤錯報(bào)＜資産(chǎn)總額的1% |
錯報(bào)<資産(chǎn)總額的0.6% |
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經營收入潛在錯報 |
錯(cuò)報(bào)≥經營收入的5% |
經營收入的2%≤錯(cuò)報(bào)＜經營收入的5% |
錯(cuò)報(bào)<經營收入的2% |
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所有者權益潛在錯報 |
錯(cuò)報(bào)≥所有者權益的5% |
所有者權益的2%≤錯(cuò)報(bào)＜所有者權益的5% |
錯(cuò)報(bào)<所有者權益的2% |
說明:
上述标準每年由董事會授權經營管理層根據實際情況選擇合适的指标，單獨或随年度報(bào)告一並(bìng)提交董事會審批。
公司確(què)定的财務報(bào)告内部控制缺陷評價的定性标準如下 ：
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缺陷性質 |
定性标準 |
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重大缺陷 |
（1）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員舞弊； （2）對已經公告的财務報(bào)告出現的重大差錯(cuò)進行錯(cuò)報(bào)更正； （3）當期财務報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而内部控制在運行過程中未能發現該錯(cuò)報(bào)； （4）審計委員會以及内部審計部門對(duì)财務報(bào)告内部控制監督無效。 |
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重要缺陷 |
（1）未依照公認會(huì)計(jì)準則選擇和應用會(huì)計(jì)政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）對於(yú)非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補(bǔ)償性控制； （4）對於(yú)期末财務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的财務報表達到真實、準確(què)的目标。 |
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一般缺陷 |
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
說明：
無
公司確(què)定的非财務報(bào)告内部控制缺陷評價的定量标準如下：
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指标名稱 |
重大缺陷定量标準 |
重要缺陷定量标準 |
一般缺陷定量标準 |
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直接财産損失金額 |
損失≥利潤(rùn)總額(é)的10% |
利潤(rùn)總額(é)的5%≤損失＜利潤(rùn)總額(é)的10% |
損失＜利潤總額的5% |
說明：
無
公司確(què)定的非财務報(bào)告内部控制缺陷評價的定性标準如下：
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缺陷性質 |
定性标準 |
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重大缺陷 |
（1）公司缺乏民主決(jué)策程序； （2）公司決(jué)策程序導(dǎo)緻重大失誤； （3）公司違反國家法律法規並(bìng)受到重大處(chù)罰； （4）公司中高級(jí)管理人員和高級(jí)技術(shù)人員流失嚴重； （5）媒體頻現負(fù)面新聞，涉及面廣(guǎng)且負(fù)面影響一直未能消除； （6）公司重要業務(wù)缺乏制度控制或制度體(tǐ)系失效； （7）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改。 （8）公司遭受證監會處(chù)罰(fá)或證券交易所警告。 |
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重要缺陷 |
（1）公司民主決(jué)策程序存在但不夠(gòu)完善； （2）公司決(jué)策程序導(dǎo)緻出現一般失誤； （3）公司違反企業内部規(guī)章，形成損(sǔn)失； （4）公司關(guān)鍵崗(gǎng)位業務人員流失嚴重； （5）媒體出現負(fù)面新聞，波及局部區(qū)域； （6）公司重要業務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （7）公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 |
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一般缺陷 |
（1）公司決(jué)策程序效率不高； （2）公司違反内部規(guī)章，但未形成損(sǔn)失； （3）公司一般崗(gǎng)位業務(wù)人員流失嚴重； （4）媒體(tǐ)出現負(fù)面新聞，但影響不大； （5）公司一般業務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷； （6）公司一般缺陷未得到整改； （7）公司存在其他缺陷。 |
說明：
無
報(bào)告期内公司是否存在财務(wù)報(bào)告内部控制重大缺陷
否
報(bào)告期内公司是否存在财務(wù)報(bào)告内部控制重要缺陷
否
根據(jù)上述财務報(bào)告内部控制缺陷的認定标準，報(bào)告期内公司不存在财務報(bào)告内部控制一般缺陷。
否
否
報(bào)告期内公司是否發(fā)現非财務報(bào)告内部控制重大缺陷
否
報(bào)告期内公司是否發(fā)現非财務報(bào)告内部控制重要缺陷
否
根據上述非财務報(bào)告内部控制缺陷的認定标準，報(bào)告期未發(fā)現公司非财務報(bào)告内部控制一般缺陷。
否
否
不适用
不适用
不适用
董事長(zhǎng)（已經董事會(huì)授權）：舒宏瑞
上海滬(hù)工焊接集團(tuán)股份有限公司
2019年4月29日
